Estimer précisément les primes qui devraient être payées par une entreprise s’avère indispensable à une revue complète du coût des avantages sociaux.
En effet, les primes actuariellement requises à une date précise constituent le meilleur déterminant pour celles à venir et un excellent indicateur de la compétitivité des arrangements financiers consentis à une société par son assureur. Examinons certains éléments qui influencent le tout.
Appels d’offres : l’équilibre entre les meilleurs prix et la naissance d’un partenariat
Deux déterminants importants sont à considérer au moment d’établir une tarification requise : les frais d’administration de l’assureur et le niveau d’investissement consenti dans les taux de primes en contexte d’appel d’offres.
- Les frais d’administration étant davantage composés de frais fixes que variables, plus le nombre d’employés dans le régime de l’entreprise est élevé, plus les frais en pourcentage des primes seront faibles. Dans les années suivant un appel d’offres, ils peuvent être revus progressivement par l’assureur en place.
- En contexte d’appel d’offres, les assureurs analysent l’expérience passée du groupe afin d’établir des taux au niveau requis. Cependant, pour réussir à signer un contrat, les assureurs soumissionnent des taux bien inférieurs à ceux requis, souvent assortis de garanties de taux plus longues que la norme de 12 mois.
Il pourrait donc être logique de conclure que, pour payer les primes les plus basses possibles, un employeur devrait souvent procéder à des appels d’offres. Cependant, dans les marchés canadien et québécois, les assureurs préfèrent très souvent établir des relations d’affaires à long terme avec les entreprises. Ainsi, un groupe se retrouvant au marché de façon répétitive risque d’essuyer plusieurs refus de soumission des assureurs, puis éprouver, à long terme, beaucoup plus de difficultés à obtenir des frais d’administration et des taux plus avantageux.
Historique des réclamations : le profil d’un groupe comme déterminant des justes primes en assurance collective
Un des concepts-clés servant à fixer des taux à payer en assurance collective est l’expérience propre d’un groupe. Pour les tarificateurs, le passé est toujours garant de l’avenir. En moyenne, les participants ont-ils consommé beaucoup de médicaments ou ont-ils utilisé au maximum les services de massothérapie prévus au contrat l’année précédente? Si c’est le cas, parions que cela se reproduira l’an prochain. L’assureur voudra donc être certain de facturer des primes suffisantes pour couvrir ses frais.
Dans les plus grands groupes, le profil passé des réclamations d’assurance invalidité de longue durée et parfois même celui des réclamations d’assurance vie peut aussi être utilisé pour déterminer le juste niveau de primes requises.
Analyse comparative et coûts globaux du régime d’assurance collective
Une revue complète des garanties offertes par le régime d’assurance collective d’une entreprise représente un élément souvent oublié lors d’une revue diligente RH. En effet, il est essentiel de comprendre, en recourant à un panel de ses comparables, de quelle façon se positionne le régime d’une entreprise. La taille du groupe, sa composition (s’agit-il de cadres ou de personnel d’usine?), l’emplacement géographique des employés, la proportion des coûts absorbée par l’employeur et le secteur d’activité de l’organisation sont quelques éléments entrant en ligne de compte lors de cet exercice.
Une fois l’analyse comparative du régime terminée, l’entreprise doit vérifier si les résultats sont en adéquation avec ce qu’elle souhaite offrir. Désire-t-elle proposer un régime qui se démarque du lot pour attirer et retenir les meilleurs talents de son domaine? Un régime médian satisferait-il les employés? Il est ensuite essentiel d’apporter les correctifs nécessaires aux couvertures du régime pour porter celui-ci au niveau souhaité.
Sécurisez vos décisions RH grâce à une évaluation des régimes collectifs
Une analyse comparative approfondie permet de déterminer le juste coût à payer pour le régime d’assurance collective d’une entreprise. Idem pour les risques associés à des régimes et des ententes spécifiques, notamment en contexte de fusion, d’acquisition ou de revue stratégique. Si celle-ci n’est pas pilotée par des professionnels rigoureux, des écarts imprévus et coûteux pourraient surgir plus tard, puis compromettre la continuation fluide des opérations.
Accompagnement des experts de Lussier dans la revue diligente RH
Les spécialistes de Lussier sont à votre disposition pour vous aider à établir une stratégie optimale de contrôle des coûts à long terme, tant par une saine gouvernance que par la mise en place de programmes de prévention (gestion de l’invalidité, santé mieux-être ou gestion du stress). Contactez-nous pour une analyse comparative sur mesure adaptée à vos besoins spécifiques.